Финансовый отчёт (P&L)
Обновлено: 23.10.2024
Финансовый отчет предназначен для сравнения плановых, фактических и прогнозных финансовых показателей. Отчет доступен в карточке проекта, клиента и программы.
- Для доступа к P&L требуется набор прав для роли
Управление проектами с активной гранулой «Финансовые сведения». Аналогичные сведения по доступным проектам отображаются в P&L в карточке Клиента и Программы.
- Для доступа к P&L по всей компании требуется набор прав для роли
Управление финансами.
- Пользователь с набором право для роли
Финансовый менеджер получает права на все финансовые сведения по всем пользователям автоматически (неявные права).
P&L(Profit and loss statement) — отчёт, показывающий прибыль и убытки компании за определённый период.
- Проект. P&L отображается для каждого проекта.
- Клиент. P&L отображается для каждого клиента по всем относящимся к нему клиентам.
- Программа. P&L отображается для каждой программе по всем относящимся к ней проектам.
- Аналитика. Общий P&L по всей деятельности компании отображается в Аналитике и Финансах под названием Финансовый отчёт.
Вкладка P&L для проекта выглядит как таблица показателей и инструментов их отображения (на скриншоте представлена общая версия P&L):
-
Переключатель версии проекта. Позволяет отображать P&L для выбранной версии.
-
Переключатель режима отчета. Позволяет отображать данные на базе разных методов учета:
- По дате документа — предназначен для команды проекта. Фактические данные собираются из согласованных таймшитов, заявок на затраты и актов, т. е. отчет работает «по документам». Даты фактических значений — это даты документов. Также включает ручные (корректировочные) проводки.
- По дате проводки — предназначен для финансовых менеджеров. Фактические данные собираются только из проводок. Подробнее — Финансовый учет с помощью проводок.
-
Переключатель валюты отчета (доступно только для финансовых отчетов проекта). Позволяет выбирать между отображением данных в валюте отчёта или базовой валюте абонента.
-
Выбор группировки значения по периодам. Позволяет выбрать единицы измерения периодов для отображения показателей.
-
Фильтр (зависит от контекста отчета, может быть по задаче, проекту или детальный фильтр для общих отчетов по организации). Позволяет осуществлять отбор интересующих данных.
-
Выбор отображаемых показателей. Позволяет выбрать, какие из типов показателей (Оценка, План, Факт, Прогноз) будут отображаться в P&L.
-
Экспорт отчета в Excel. Позволяет выгрузить текущее отображение P&L в формате Excel.
-
Настройка представления. Позволяет скрыть пустые типы затрат и расширенный P&L.
-
Выручка. Строка отображения сумм Выручки.
-
Затраты. Строка суммы затрат.
-
Группировка затрат в P&L по типу.
-
Баланс. Баланс вычисляется как разность выручки и затрат по проекту.
-
Рентабельность. Рентабельность вычисляется как отношение Баланса к Затратам.
-
Корпоративный налог — это налог, который взимается с проекта компанией. Размер налога в Timetta задается при создании проекта, может быть различен для каждой версии проекта.
-
Оборотный капитал. Оборотный капитал вычисляется как разность выручки и оплат по проекту.
-
Непогашенные затраты. Непогашенный затраты проекта рассчитываются как разность выручки, доступной к погашению и затратам проекта. Они могут представлять собой обязательства, которые в будущем должны быть погашены.
-
Стоимость капитала — это процентная ставка, по которой компания взымает неоплаченную задолженность (либо поощеряет за положительный cashflow) c проекта за выдачу своих средств на реализацию.
Если в настройках представления не скрывать расширенный P&L, то таблица наполнится дополнительными показателями (14-17) и расчетами. Отображение расширенную версию P&L можно настроить в Настройке представления.
:
- Операционный — предназначен для команды проекта. Фактические данные собираются из согласованных таймшитов, заявок на затраты и актов, т. е. отчет работает «по документам». Даты фактических значений — это даты документов. Также включает ручные (корректировочные) проводки.
- Финансовый — предназначен для финансовых менеджеров. Фактические данные собираются только из проводок. Подробнее — Финансовый учет с помощью проводок.
Примечание
В формулах для расчета прогноза используется понятие «точка отсчета» — это дата, которая определяется настройкой «Период прогнозирования» в разделе Настройки\Система\Период прогнозирования.
Источники данных: вкладка Выручка\Счета\Оплата проекта, Акты по выручке.
|
План
|
Сумма выручки (вкладка Выручка\Счета\Оплата) из Мастер-версии проекта
|
|
|
|
P&L по дате документа:
|
P&L по дате проводки:
|
|
Факт
|
Сумма выручки из признанных Актов и ручных проводок по выручке. + Корректировочные проводки.
|
Сумма проводок по выручке, для которых Дата проводки попадает в необходимый период разбивки. Проводки создаются на основе признанных Актов.
|
|
Прогноз
|
До точки отсчета (не включая): сумма из признанных Актов, для которых Дата признания < точки отсчета. Начиная с точки отсчета (включительно): сумма выручки со вкладки Выручка\Счета\Оплата, для которой Дата >= точки отсчета.
|
До точки отсчета (не включая): сумма проводок по выручке, для которых Дата проводки < точки отсчета. Начиная с точки отсчета (включительно): сумма выручки со вкладки Выручка\Счета\Оплата, для которой Дата >= точки отсчета.
|
Источники данных: Таймшиты, вкладка Ресурсы проекта.
|
План
|
Используется себестоимость (вкладка Ресурсы) из Мастер-версии.
|
|
|
|
P&L по дате документа:
|
P&L по дате проводки:
|
|
Факт
|
Нормализованная себестоимость по согласованным Таймшитам, для которых Дата ячейки попадает в необходимый период разбивки + сумма из ручных проводок по себестоимости.
|
Сумма проводок по себестоимости, для которых Дата проводки попадает в необходимый период разбивки. В проводки попадает нормализованная себестоимость по согласованным Таймшитам.
|
|
Прогноз
|
До точки отсчета (не включая): нормализованная себестоимость по согласованным Таймшитам, для которых Дата ячейки < точки отсчета. Начиная с точки отсчета (включительно): себестоимость часов по оценке ресурсного плана.
|
До точки отсчета (не включая): сумма проводок по себестоимости, для которых Дата проводки < точки отсчета. Начиная с точки отсчета (включительно): себестоимость часов по оценке ресурсного плана.
|
Источник данных: Заявки на отсутствия.
Примечание
Данная учетная статья отображается только в сводных Финансовых отчетах в областях Финансы и Аналитика.
|
План
|
-
|
|
|
|
P&L по дате документа:
|
P&L по дате проводки:
|
|
Факт
|
Себестоимость по Заявкам на отсутствия из согласованных Таймшитов, для которых Дата отсутствия попадает в необходимый период разбивки.
|
Сумма проводок по себестоимости отсутствий, для которых Дата проводки попадает в необходимый период разбивки. Проводки создаются на основе Заявок на отсутствия из согласованных Таймшитов.
|
|
Прогноз
|
Аналогично Факту.
|
Сумма проводок по себестоимости отсутствий, для которых Дата проводки попадает в необходимый период разбивки.
|
Источники данных: вкладка Затраты проекта; Заявки на затраты по проекту.
|
План
|
Сумма затрат (вкладка Затраты) из Мастер-версии
|
|
|
|
P&L по дате документа:
|
P&L по дате проводки:
|
|
Факт
|
Сумма строк из согласованных Заявок на затраты, для которых Дата строки попадает в необходимый период разбивки, и сумма ручных проводок по затратам.
|
Сумма проводок по затратам, для которых Дата проводки попадает в необходимый период разбивки. Проводки создаются на основе согласованных Заявок на затраты.
|
|
Прогноз
|
До точки отсчета (не включая): сумма из согласованных Заявок на затраты, для которых Дата заявки < точки отсчета. Начиная с точки отсчета (включительно): сумма значений со вкладки **Затраты **проекта, для которых **Дата **>= точки отсчета.
|
Сумма проводок по себестоимости отсутствий, для которых Дата проводки попадает в необходимый период разбивки.
|
В P&L проекта оценочные значения показываются в зависимости от открытой версии. Это значит, что колонки План и Факт рассчитываются всегда одинаково для проекта и всех версий, а колонка Оценка и оценочная составляющая колонки Прогноз будет состоять из данных со вкладок той версии, для которой построен P&L.
Существенное отличие работы с P&L для версии состоит в фильтрации по задачам. В фильтре всегда показан список задач открытой версии, так как список задач в проекте и различных версиях может отличаться. Если открыт проект, то в фильтре показаны задачи проекта.
Примечание
Если в версии была добавлена задача (соответственно этой задачи нет в проекте), то при фильтрации по такой задаче не будет найден факт и план.
Для Проекта период отображения P&L включает все финансовые показатели проекта, а также сроки проекта, указанные в его свойствах.
Для Клиента период отображения P&L включает все финансовые показатели проектов по данному клиенту, а также сроки этих проектов.
Для Программы период отображения P&L включает все финансовые показатели проектов по данной программе, а также сроки этих проектов
Для общего Финансового отчёта период отображения P&L определяется выбранным при загрузке отчёта периодом (выбор фильтра периода обязателен). Доступные для отображения финансовые показатели будут отображаться в рамках указанного периода фильтра.